Rrjedha e parasë nënkupton rrjedhën e parave brenda dhe parave jashtë. Hyrja e parave do të thotë para që fitoni dhe dalja e parave do të thotë para që shpenzoni. Rrjedha pozitive e parasë ndodh kur paratë që merrni janë më të mëdha se shpenzimet. Kjo do të thotë që ka ende një tepricë të parasë ose një bilanc pozitiv të parasë në fund të muajit që mund të investohet. Fluksi negativ i parasë ndodh kur shpenzoni më shumë sesa merrni. Si rezultat, gjendja financiare e biznesit ose personale ka një nivel të dobët të aftësisë paguese. Fluksi mujor i parasë mund të luhatet shumë, veçanërisht nëse kompania sapo fillon, biznesi është në tranzicion, ose një familje që nuk ka një burim të qëndrueshëm të ardhurash dhe shpenzimesh për të cilat është e vështirë të buxhetosh.
Hapi
Pjesa 1 nga 3: Llogaritja e Fondit Monetar Mujor për Kompaninë
Hapi 1. Përgatitni një tabelë për përpilimin e një pasqyre të rrjedhës së parasë
Bëni një tabelë të përbërë nga disa kolona me titujt "Aktivitetet operative", "Aktivitetet financiare" dhe "Aktivitetet investuese". Përgatitni një raport transaksioni bankar për një muaj sipas periudhës së rrjedhës së parasë që dëshironi të raportoni. Qëllimi i përgatitjes së një pasqyre të rrjedhës së parasë është të zbulojë nëse kompania ka një bilanc monetar pozitiv ose negativ në fund të muajit.
- Fluksi negativ i parasë do të thotë që kompania shpenzon më shumë para sesa merr.
- Rrjedha pozitive e parasë do të thotë që kompania merr më shumë para sesa shpenzon. Për të investuar, kompanitë duhet të menaxhojnë mirë financat e tyre në mënyrë që fluksi i parasë të jetë gjithmonë pozitiv në një shumë të caktuar dhe të mund të përdoret për zhvillimin e biznesit.
Hapi 2. Llogaritni rrjedhën neto të parasë nga aktivitetet operative
Përmblidhni faturat ose paratë e ardhura nga operacionet e përditshme, ofrimi i mallrave ose shitja e shërbimeve për klientët. Regjistroni gjithashtu paratë e ardhura të marra nga klientët, interesin për depozitat dhe pagesat për rezultatet e zhvillimit të investimeve.
- Tjetra, numëroni paratë. Paratë e lëshuara për të financuar aktivitetet operative përfshijnë pagesa në para për blerjen e mallrave, pagesën e borxheve ndaj furnitorëve, pagesën e pagave të punonjësve, taksat, honoraret, gjobat dhe interesin për huatë ndaj kreditorëve.
- Së fundi, zbritni paratë me paratë që dalin. Shkruani rezultatin e zbritjes në kolonën "Veprimtaria Operative". Nëse numri është negativ, vendosni një "-" ose përdorni një shenjë tjetër që është e lehtë për t'u kuptuar.
Hapi 3. Llogaritni rrjedhën neto të parasë nga aktivitetet financiare
Shtoni faturat e financuara nga huatë ose kapitali i vet, përfshirë hyrjet në para nga shitja e aksioneve, bonove dhe letrave me vlerë të tjera. Shtoni gjithashtu paratë e marra nga depozitat e kapitalit aksioner, kreditë bankare dhe fitimet ose të ardhurat nga investimet.
- Pas kësaj, totali i parave për financimin e aktiviteteve financiare duke përfshirë pagesën e borxhit kryesor, aksionet e riblera dhe shpërndarjen e dividentëve për aksionerët.
- Zbritni paratë hyrëse nga paratë dalëse dhe shkruani numrin në kolonën "Aktiviteti financiar".
Hapi 4. Llogaritni rrjedhën neto të parasë nga aktivitetet investuese
Ky hap është bërë për të llogaritur sa para të gatshme vijnë nga investimet, për shembull nga blerja e aksioneve ose obligacioneve të kompanive të tjera. Përmblidhni paratë që vijnë nga arkëtimet e arkëtimeve, shitjet e aksioneve ose obligacioneve të kompanisë, shitjet e aseteve ose pronës, për shembull: shitjet e fabrikave dhe makinerive.
- Shumoni paratë që dalin për shkak të aktiviteteve investuese të cilat përfshijnë pagesën e borxhit, interesin për huatë dhe shlyerjen e blerjes së aseteve ose pronës, për shembull: pagesat për blerjen e impianteve dhe makinerive.
- Zbritni paratë hyrëse nga paratë dalëse dhe shkruani numrin në kolonën "Aktiviteti i Investimeve".
Hapi 5. Shtoni tre kolonat në pasqyrën e rrjedhës së parasë
Shtoni numrat e listuar në kolonat "Aktivitetet Operative", "Aktivitetet Financiare" dhe "Aktivitetet Investuese". Rezultati përfundimtar që merrni është rrjedha e parasë së kompanisë për një muaj. Nëse numri është pozitiv, kompania ka fluks monetar pozitiv, që do të thotë se të ardhurat e kompanisë janë më të mëdha se shpenzimet. Nëse numri është negativ, kompania shpenzoi më shumë para sesa mori gjatë muajit të raportuar.
Pjesa 2 nga 3: Llogaritja e Fondit Monetar Mujor për Individët
Hapi 1. Përgatitni një deklaratë të transaksioneve të llogarisë suaj bankare për një muaj të caktuar
Për menaxhimin e kompanisë, raportet mujore të rrjedhës së parasë janë të nevojshme për të vlerësuar performancën e biznesit dhe për të marrë vendime. Sidoqoftë, një pasqyrë e rrjedhës së parasë mund të përdoret për të monitoruar aktivitetin financiar të një individi për të gjetur sasinë e të ardhurave dhe modelet e shpenzimit të parave. Investitorët potencialë zakonisht kanë nevojë për një pasqyrë të rrjedhës së parasë për të përcaktuar se sa para mund të investohen.
Krijoni një tabelë me 4 kolona me titujt: "Të ardhura të rregullta", "Shpenzime të rregullta", "Të ardhura mesatare jo-rutinë" dhe "Shpenzime mesatare jo-rutinë"
Hapi 2. Llogaritni shumën e të ardhurave mujore
Shtoni paratë që merrni për një muaj. Të ardhurat mund të vijnë nga paga pas tatimit, të ardhurat nga investimet, interesi i kursimeve dhe shtesat, për shembull: mbështetja e fëmijëve, bursat ose përfitime të tjera. Rritja e të ardhurave është një nga arsyet që keni rrjedhje pozitive të parasë. Të ardhurat e tjera jo-rutinë duhet të regjistrohen në një kolonë të veçantë.
Hapi 3. Llogaritni shumën e shpenzimeve mujore
Shtoni paratë që lini mënjanë çdo muaj për të kursyer dhe investuar. Hapi tjetër është shtimi i shpenzimeve që lidhen me strehimin, për shembull: qiraja, hipoteka ose taksat mbi pronën. Pas kësaj, shtoni koston e jetesës për një muaj, për shembull: energji elektrike, benzinë, tarifa për internet/telefon/TV kabllor, kredi për celular, ujë, pastrim dhe fatura të tjera.
- Llogaritni shumën e shpenzimeve për blerjen e ushqimit, nevojat e përditshme dhe ushqimin në restorante. Nëse hani në restorante më shumë se 2 herë në javë, regjistroni këto shpenzime veç e veç.
- Vazhdoni të shtoni kostot e transportit, për shembull: blerjet e karburantit, biletat e transportit publik dhe kostot e taksive.
- Shtoni pagesat e kredisë, primet e sigurimit dhe kujdesin shëndetësor.
- Nëse keni fëmijë, kuptoni sa duhet të paguani për kujdestaret e fëmijëve, shkollimin, tarifat jashtëshkollore dhe tarifat e shkollimit.
- Nëse jeni ende në shkollë, shtoni shpenzimet tuaja për të blerë pajisje shkollore.
- Së fundi, shtoni shpenzimet tuaja për blerjen e rrobave, dhuratave dhe rekreacionit, për shembull: biletat e filmit, pushimet e fundjavës dhe aktivitetet e hobit.
- Kostot relativisht të mëdha jo-rutinore duhet të regjistrohen në kolonën "Shpenzime të tjera jo-rutinë".
Hapi 4. Llogaritni rrjedhën mesatare të parasë nga transaksionet jo-rutinë
Lexoni llogarinë tuaj bankare për të llogaritur sasinë e të ardhurave jo rutinore ku paratë merren të gjitha menjëherë për disa muaj ose nuk mund të konstatohen. Për shembull: nëse paga juaj si mësues paguhet njëherësh në fund të semestrit, do të merrni një shumë të madhe parash në një muaj të caktuar.
- Shtoni të ardhurat jo-rutinë për vitin e kaluar, ndani me 12 dhe më pas shënoni rezultatin e ndarjes në kolonën "Të ardhurat mesatare jo-rutinore".
- Shtoni shpenzimet jo rutinore për një vit, për shembull: blerja e një makine për një fëmijë që sapo ka diplomuar ose një pushim në fund të vitit për të vizituar të afërmit. Pasi të ndaheni me 12, shkruani rezultatin e ndarjes në kolonën "Shpenzimet mesatare jo-rutinore".
Hapi 5. Llogaritni shumën e hyrjeve të parasë
Shtoni të ardhurat tuaja të rregullta dhe të ardhurat mesatare jo-rutinë për të gjetur se sa hyrje në para keni, që është shuma e parave që merrni çdo muaj. Për tu siguruar, kontrolloni nëse shuma e marrë në llogarinë bankare është afër asaj shume.
Hapi 6. Llogaritni madhësinë e daljes së parasë
Shtoni të gjitha paratë që përdorni për të paguar për nevojat rutinë dhe jo-rutinore për të gjetur sasinë e daljes së parave të gatshme ose paratë që shpenzoni çdo muaj.
Hapi 7. Zbritni hyrjet e parasë me daljet e parasë
Ju keni fluks monetar pozitiv nëse bilanci është pozitiv. Kjo do të thotë që ju keni para që mund të investohen pjesërisht ose plotësisht.
Ju keni rrjedhë negative të parasë nëse bilanci është negativ. Kjo do të thotë që ju po shpenzoni më shumë sesa fitoni. Pra, filloni të zvogëloni shpenzimet duke bërë kursime
Pjesa 3 nga 3: Menaxhimi i rrjedhës së parasë
Hapi 1. Monitoroni rrjedhën e parasë
Nëse zotëroni një kompani, përpiquni të menaxhoni rrjedhën e parasë duke regjistruar të gjitha transaksionet e marrjes. Depozitoni para të gatshme çdo ditë, dërgoni faturat e faturimit tek klientët sipas datës së caktuar dhe bëni faturimin në kohë në mënyrë që klientët të mos kenë vonesë. Jepni zbritje klientëve që paguajnë para të gatshme.
- Sigurohuni që të gjitha transaksionet financiare të kryhen bazuar në dokumentet mbështetëse. Përdorni faturat e numëruara dhe lëshoni çeqe të numëruara në mënyrë sekuenciale si dëshmi mbështetëse për mbajtjen e librave.
- Regjistroni me kujdes të gjitha disbursimet në para për të monitoruar flukset monetare individuale. Mbani të gjitha faturat ose blini faturat dhe kontrolloni rregullisht llogaritë bankare.
Hapi 2. Përgatitni fonde për shpenzime të papritura
Lini mënjanë para për të parashikuar emergjencat ose për të përfituar nga mundësitë për zgjerimin e biznesit. Përgatitni fonde për rritjen e pagave, pagimin e borxheve dhe blerje jo rutinore në sasi të mëdha. Rezervoni para çdo muaj në mënyrë që të jeni gati për të financuar çdo nevojë të paparashikuar sepse shuma mund të jetë shumë e madhe.
- Nëse shumica e tepricës së parave të gatshme është investuar tashmë, përcaktoni mënyrën e pjesëmarrjes pjesërisht në rast emergjence.
- Merrni një strukturë krediti bankare në mënyrë që të huazoni para nëse keni probleme.
Hapi 3. Menaxhoni shpenzimet sa më mirë të jetë e mundur për të paguar shpenzimet e jetesës ditore
Kontrolloni transaksionet e pagesave çdo muaj nëse shpenzoni para për gjëra që nuk janë të dobishme ose të tepërta. Kur të ardhurat bien, rishikoni politikat që qeverisin shpenzimin e parave, për shembull për të paguar qiranë, koston e kapitalit dhe pagimin e punonjësve. Shtyni planet e panevojshme të rinovimit dhe blerjet e pajisjeve të shtrenjta derisa rrjedha e parasë të përmirësohet. Ulja e orëve joproduktive të punës. Thjeshtoni kompaninë duke pushuar nga puna punonjësit joproduktiv.
- Nëse duhet të paguani qira, negocioni me pronarin në mënyrë që të përballoni qiranë.
- Efikasiteti i kostos gjithashtu duhet të zbatohet në jetën e përditshme, për shembull duke gatuar ushqimin tuaj në mënyrë që të mos keni nevojë të hani në restorante. Organizoni një menu ushqimore për një javë dhe më pas blini ushqimet që ju nevojiten në fundjavë. Gatuani 2-3 nga menutë tuaj të preferuar në pjesë të mëdha dhe përfundoni ushqimin e mbetur.
- Mos shpenzoni para në mënyrë impulsive. Kjo vlen për menaxhimin e flukseve monetare individuale dhe korporative. Sigurohuni së pari stokun e artikujve që janë ende në dispozicion dhe sa keni nevojë. Shtyni blerjet e paplanifikuara deri në 48 orë dhe kontrolloni impulsin për të blerë gjëra për të cilat nuk ishte planifikuar.
Këshilla
- Megjithëse të vështira, pasqyrat e rrjedhës së parasë mund të manipulohen për tu dukur më mirë, për shembull duke vonuar pagesat ose shlyerjen e borxheve, duke shitur letra me vlerë (p.sh. kartëmonedha, aksione, obligacione dhe letra me vlerë), ose kostot e gazetimit të kundërt që janë ngarkuar në periudhat e mëparshme.
- Mësoni si të bëni një pasqyrë të rrjedhës së parasë duke kërkuar në internet për udhëzues ose duke lexuar pasqyrën e rrjedhës së parasë së një kompanie. Shumë kompani publikojnë pasqyra financiare, veçanërisht për të tërhequr investitorë të mundshëm që duan të blejnë aksione.
